General
Calculator impozit auto
9 minutos.RápidoGeneral
100% gratuit Actualizat 2026 Fără înregistrare
Calcularea taxei pe valoare adăugată în românia 2026
Calculator TVA online gratuit: calculează instant preț net, TVA deductibil și total brut cu cote oficiale ANAF (21%, 9%, 5%). Previzualizare live și export PDF.
Calculează TVA-ul tău
Previzualizare
Rezumat Calcul TVA România 2026
Valoare netă: [Valoare netă]
Valoare brută: [Valoare brută]
TVA calculat: [TVA calculat]
Cota aplicată: [Cota TVA]%
Tip operațiune: [Tip operațiune]
Data facturii: [Data facturii]
Nr. factură: [Nr. factură]
Bază legală
Cote conform Cod Fiscal (art. 291-297) și OPANAF 1497/2024. Standard 21% din 1.08.2025 (Legea 296/2023).
Calcul informativ. Verifică cu contabil autorizat ANAF înainte de declarații oficiale.
Baze legale și cerințe formale TVA România
Calculatorul respectă cotele oficiale ANAF din Codul Fiscal (actualizat 2026): 21% standard (din 1.08.2025), 9% redusă (alimente, cazare), 5% super-reduces (locuințe sociale). Formulele folosesc metodologia standard: TVA = Bază × Cotă/100; Bază = Total/(1 + Cotă/100).
Rezultatele sunt informative. Pentru declarații fiscale oficiale (D300, D390), consultă contabil autorizat ANAF. Rotunjirea se face la plată conform normelor specifice.
| Cotă | Produse/Servicii eligibile | Exemple concrete |
|---|---|---|
| 21% (standard, din 1.08.2025) | Majoritatea bunurilor/serviciilor | Electronice, îmbrăcăminte, servicii IT, transport auto |
| 19% (standard, până 31.07.2025) | Idem ca mai sus | Factură 1000 lei HT → TVA 190 lei |
| 9% (redusă) | Alimente, băuturi nealcoolice, cazare ≤3 stele | Pâine, lapte, carne, hoteluri, canalizare |
| 5% (super-reduces) | Locuințe sociale ≤120mp, cărți | Construcții eligibile, publicații |
| 0% (scutire) | Exporturi, transport internațional | Mărfuri UE/non-UE, servicii internaționale |
- Verifică eligibilitatea cotei reduse (art. 291-297 Cod Fiscal)
- Confirmă data tranzacției vs. schimbarea cotă 21% (1.08.2025)
- Testează calcul invers (brut → net) pentru validare
- Arhivează rezultate cu nr. factură pentru evidență fiscală
- Declară TVA colectat/deductibil lunar/trimestrial la ANAF
- Consultă ANAF.ro Cod Fiscal
Ghid pas-cu-pas: Cum funcționează calculatorul TVA 2026
- Pas 1: Introduci valoarea netă (fără TVA) sau brută (cu TVA inclus) în câmpul corespunzător.
- Pas 2: Selectezi cota TVA potrivită: 21% standard, 9% alimente/cazare sau 5% locuințe sociale.
- Pas 3: Alegi tipul operațiunii: Vânzare (TVA colectat) sau Achiziție (TVA deductibil).
- Pas 4: Completezi opțional data facturii, moneda și numărul facturii.
- Pas 5: Apasă Calculează - rezultatele apar instant în previzualizare cu toate valorile calculate.
- Pas 6: Descarcă PDF sau copiază pentru facturi/declarații D300/D390.
Formule automate: Net → Brut = Net × (1 + Cotă/100); Brut → Net = Brut / (1 + Cotă/100); TVA = Brut - Net.
Actualizat cu noua cotă 21%
Include creșterea TVA standard de la 19% la 21% (1 august 2025, Legea 296/2023). Cote reduse neschimbate: 9% alimente, 5% locuințe sociale.
Calcul bidirecțional
De la net la brut sau invers. Perfect pentru oferte, facturi, declarații D300/D390 ANAF.
Export profesional
PDF, Word, imprimare directă cu antet complet (date, cote, bază legală).
Întrebări frecvente calculator TVA România
Care este cota standard de TVA în România în 2026?
21% din 1 august 2025 (Legea 296/2023). Până atunci 19%. Reduse: 9% (alimente, cazare), 5% (locuințe sociale ≤120mp).
Cum calculez TVA dacă am prețul brut?
Net = Brut / (1 + cotă/100). Ex: 1190 lei brut la 19% → 1000 lei net. TVA = 190 lei.
Ce produse au cotă redusă 9%?
Alimente de bază (pâine, lapte, carne), băuturi nealcoolice, cazare turistică ≤3 stele, servicii canalizare (art. 291 Cod Fiscal).
Este calculatorul actualizat cu modificările ANAF?
Da, include cota 21% din 1.08.2025 și toate cotele reduse. Verifică periodic pe ANAF.ro.
Pot folosi rezultatele pentru facturi oficiale?
Pentru evidență internă da. Pentru declarații oficiale, validează cu contabil autorizat ANAF.
Ce este diferența dintre TVA colectat și deductibil?
TVA colectat = TVA încasat de la clienți (vânzări); TVA deductibil = TVA plătit furnizorilor (achiziții). Diferența se declară la ANAF.
Cum funcționează reverse charge la TVA?
Reverse charge: Furnizorul nu colectează TVA, cumpărătorul auto-declară TVA colectat+destructibil simultan (art. 287 Cod Fiscal). Folosit la servicii intracomunitare B2B sau construcții.
Când se fac ajustări TVA?
Ajustări pentru neplată >90 zile (anulare 50%/100% TVA deductibil), rabaturi, retururi, sau schimbări cote. Declară în D390 ajustat (termen 25 luna următoare).