100% gratuitActualizat 2026Fără înregistrare

Calculator cash flow operațional firmă – gratuit online 2026

Generează instant raport cash flow operațional al firmei tale – introdu datele și vezi rezultatele live cu formulă precisă!

Datele firmei tale

Vizualizare raport live

Raport Cash Flow Operațional

Firmă: [Numele firmei tale]

Perioada: [Perioada selectată]

Formula de calcul aplicată

Cash Flow Operațional = + + + +

Rezultatul final

Cash Flow Operațional calculat: [Așteaptă calcul...]

Componente detaliate:

Venit net:

Cheltuieli necasnice:

Variație stocuri:

Variație creanțe:

Variație datorii comerciale:

Calcul realizat pe CalculatoareUșoare.ro – instrument informativ, recomandă consultanță profesională pentru decizii importante.

Baze legale și formalități contabile

Acest calculator oferă un instrument informativ pentru evaluarea lichidității operaționale a firmei, conform principiilor contabile românești (OMFP 1802/2014 și IFRS adaptate). Rezultatele sunt estimative și nu înlocuiesc situațiile financiare oficiale depuse la ANAF.

Fluxul de numerar operațional este esențial pentru analiza solvabilității pe termen scurt. Recomandăm verificarea cu bilanțul contabil și consultanță de la contabil autorizat, mai ales pentru PFA-uri, SRL-uri sau raportări anuale.

Verifică că venitul net provine din profit și pierdere (cont 121), nu din vânzări brute
Include TOATE amortizările (cont 6871) și provizioanele necasnice (cont 689)
Ajustează variațiile capitalului circulant din bilanț (stocuri 3xx, creanțe 4xx, datorii 4xx)
Testează scenarii: optimist (+20% vânzări), pesimist (-15% încasări)
Salvează raportul și compară lunar cu realitatea operațională
Consultă contabil dacă flux negativ > 3 luni consecutive

Cum funcționează calculatorul cash flow operațional

Fluxul de numerar operațional măsoară capacitatea firmei de a genera lichidități din activități curente, excluzând investiții sau finanțări. Formula standard adaptată firmelor românești este:

CFO = Venit net + Amortizări/Provizioane + ΔStocuri + ΔCreanțe + ΔDatorii comerciale

Introdu venitul net din bilanț (profit ajustat)
Adaugă cheltuielile necasnice (amortizări imobilizări, provizioane stocuri/creanțe)
Ajustează variațiile capitalului circulant (creștere stocuri = -cash)
Vizualizează rezultatul live și exportă raportul

Vantaj 1: Precis pentru România

Formula adaptată contabilității românești (lei, TVA 19%, bilanț anual). Include provizioane specifice firmelor SRL/PFA.

Vantaj 2: Instant & Gratuit

Rezultate live fără înregistrare. Proiecție 12 luni cu un click, export PDF profesional.

Vantaj 3: Scenarii multiple

Testează rapid impactul variațiilor stocuri/creanțe. Ideal pentru planificare bugetară lunară.

Întrebări frecvente calculator cash flow operațional

Ce este cash flow-ul operațional și de ce îl calculez?

Fluxul operațional arată cât cash generezi din activități curente (vânzări, încasări). Esențial pentru a ști dacă firma e lichidă, indiferent de profitul contabil.

Care este formula standard pentru cash flow operațional?

Venit net + cheltuieli necasnice (amortizări, provizioane) + variații capital circulant (stocuri, creanțe, datorii comerciale). Exact formula din tool.

Ce date am nevoie pentru a folosi calculatorul?

Bilanț contabil recent: venit net (cont 121), amortizări (6871), variații stocuri/creanțe/datorii din ultimele 12 luni.

Este gratuit și precis pentru firme românești?

100% gratuit, fără limitări. Precis dacă introduci date reale din bilanț. Testat cu exemple ANAF 2023-2026.

Cum interpretez rezultatele negative?

Flux negativ = probleme lichiditate. Cauzele frecvente: creștere stocuri, clienți rău-platnici. Acționează rapid cu încasări accelerate.

Pot exporta raportul în PDF?

Da! Butonul PDF generează document profesional cu formula, componente și rezultat. Perfect pentru contabilitate sau bănci.

Ghid final: Checklist evaluare cash flow firmă 2026

✅ Venit net real: Ia din profit/pierdere, nu din facturi emise
✅ Amortizări complete: Cont 6871 + provizioane 689 (stocuri, creanțe incerte)
✅ Variații precise: ΔStocuri = Stoc final - Stoc inițial (negativ dacă crește)
✅ Test 3 scenarii: Real, +20% vânzări, -15% încasări
✅ Compară lunar: Cu fluxul bancar real din extras cont
✅ Consultă expert: Dacă CFO negativ >2 luni consecutive

Instrument informativ conform OMFP 1802/2014. Pentru decizii importante, consultă contabil autorizat ANCEAR.